Konieczność przekazania ważnego kodu LEI przez podmioty prawne
DM uprzejmie informuje, że od 3 stycznia 2018 r. na firmy inwestycyjne zostanie nałożony obowiązek zgłaszania transakcji na instrumentach finansowych do właściwych organów, wynikający z rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 z dnia 15 maja 2014 r. w sprawie rynków instrumentów finansowych oraz zmieniającego rozporządzenie (UE) nr 648/2012. W zgłoszeniach tych należy posługiwać się identyfikatorem podmiotu prawnego ustanowionym do identyfikacji klientów będących podmiotami prawnymi (wszystkie podmioty inne niż osoby fizyczne, nie prowadzące działalności gospodarczej) tj. kodem LEI. Kod ten jest nadawany przez jednostki LOU (Local Operating Unit). W Polsce podmiotem uprawnionym do nadawania kodów LEI jest KDPW, ale podmiot prawny może skorzystać z dowolnego zarejestrowanego LOU.
Pragniemy również zwrócić uwagę, że oprócz wymogu posiadania LEI wymagane jest aby identyfikator ten był ważny. LEI wymaga corocznego opłacania w LOU i przypadku braku wniesienia opłaty traci ważność.
Zgodnie z art. 13 ust. 2 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/590 z dnia 28 lipca 2016 r. uzupełniającego rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących zgłaszania transakcji właściwym organom, firma inwestycyjna nie świadczy usługi, w wyniku której powstaje obowiązek dokonania zgłoszenia transakcji zawartej w imieniu klienta, który kwalifikuje się do posiadania ważnego kodu identyfikatora podmiotu prawnego, przed uzyskaniem kodu identyfikatora podmiotu prawnego od tego klienta.
Mając na uwadze powyższe DM zwraca się o przekazanie kodu LEI wraz z terminem jego ważności w terminie umożliwiającym realizację transakcji od dnia 3 stycznia 2018 r.
