Korzyści

• Dochody zwolnione z podatku od dochodów kapitałowych,
• Możliwość oszczędzania na emeryturę w ramach III filaru systemu emerytalnego,
• Szeroki zakres instrumentów finansowych, które mogą być przedmiotem inwestycji z ramach IKE-Inwestycje,
• Niższe od standardowych stawki prowizji i opłaty,
• Możliwość wcześniejszej wypłaty środków,
• Samodzielne decydowanie o wysokości i częstości wpłat,
• Samodzielne podejmowanie decyzji inwestycyjnych,
• Łatwy dostęp do rachunku przez aplikację Superm@kler,
• Możliwość wyznaczenia osób uposażonych, którym zostaną wypłacone zgromadzone na Koncie IKE oszczędności w przypadku śmierci Oszczędzającego (bez postępowania spadkowego i bez podatku).

Ograniczenia

Konto IKE Inwestycje w porównaniu do zwykłego rachunku inwestycyjnego obarczone jest pewnymi ograniczeniami wynikającymi z Ustawy o indywidualnych kontach emerytalnych oraz z zapisami w Umowie
o prowadzenie indywidualnego konta emerytalnego i świadczenie usług maklerskich przez DM PKO Bank Polski (Konto IKE Inwestycje).

Najważniejsze z nich to:

• Brak możliwości posiadania więcej niż jednego konta IKE,
• Ograniczenie wielkości rocznych wpłat na konto - w roku 2011 limit wpłat wynosi 10 077,00 zł,
• Brak możliwości inwestowania w instrumenty pochodne,
• Brak możliwości składania zleceń z OTP,
• Brak możliwości korzystania z kredytów na zakup akcji,
• Brak możliwości deponowania papierów wartościowych zakupionych wcześniej za środki niepochodzące z Konta IKE Inwestycje,
• Szczególne zasady w zakresie wycofywania środków (wypłata jednorazowa, wypłata w ratach, wypłata transferowa, zwrot, częściowy zwrot - patrz zakładka "wypłaty").

Wypłaty z konta IKE Inwestycje

Jeżeli środki z IKE zostaną wypłacone po osiągnięciu przez Oszczędzającego uprawnień emerytalnych
i spełnieniu wymogów określonych w ustawie o indywidualnych kontach inwestycyjnych wypłata ta będzie podlegała zwolnieniu z podatku od zysków kapitałowych.

Istnieje także możliwość dokonania wypłaty w ratach, co zapewni dodatkowe zabezpieczenie finansowe na przyszłość. Wypłata taka realizowana jest w minimum dwóch ratach, w równych kwotach jednak nie niższych niż 1 000 zł (z wyjątkiem ostatniej raty).

Oszczędzający ma także możliwość wcześniejszego wycofania środków. W przypadku podjęcia takiej decyzji może on dokonać:

• Wypłaty transferowej, która jest dokonywana przez oszczędzającego poprzez przeniesienie środków zgromadzonych na Koncie IKE do innej instytucji finansowej prowadzącej indywidualne konto emerytalne lub do programu emerytalnego. W przypadku śmierci oszczędzającego - przeniesienie środków zgromadzonych na koncie IKE zmarłego na konto IKE osoby uprawnionej.
• Zwrotu środków, czyli wycofania całości środków zgromadzonych na IKE, jeżeli nie zachodzą przesłanki do wypłaty bądź wypłaty transferowej. Wcześniejsze wycofanie środków skutkuje koniecznością zapłaty podatku i ewentualnie odprowadzeniem do ZUS kwoty stanowiącej 30% sumy składek podstawowych wpłaconych wcześniej do PPE. Zwrot całości środków jest jednoznaczne
  z zamknięciem konta IKE.
• Częściowego zwrotu środków, czyli wycofania jedynie części środków zgromadzonych na IKE, jeżeli nie zachodzą przesłanki do wypłaty bądź wypłaty transferowej. Przedmiotem częściowego zwrotu mogą być jedynie środki pochodzące z wpłat na IKE. Nie ma jednak konieczności z amykania konta IKE, co powoduje, że nadal można oszczędzać środki na IKE.

Przykład

Poniżej prezentujemy porównanie wyników z inwestycji w ramach zwykłego rachunku inwestycyjnego i rachunku IKE z uwzględnieniem opodatkowania.

W przykładzie przedstawione jest porównanie zmian wartości portfela klienta, który oszczędza w ramach IKE (bez podatku) i klienta, który inwestuje na zwykłym rachunku inwestycyjnym (z podatkiem).

Założenia:

Okres inwestycji - 20 lat.

Wpłata roczna na rachunek - 10 000zł

Średnia stopa zwrotu: 9,5% - jest to średnia stopa zwrotu z indeksu WIG20 w okresie 1999r. - czerwiec 2010r.

Podatek: 19% od zysku

Rachunek IKE

Okres inwestycji	Saldo rachunku (zł)	Podatek (zł)
	10000,00	0,00
1 rok	10950,00	0,00
2 lata	21990,25	0,00
3 lata	34079,32	0,00
4 lata	47316,86	0,00
5 lat	61811,96	0,00
6 lat	77684,10	0,00
7 lat	95064,09	0,00
8 lat	114095,17	0,00
9 lat	134934,22	0,00
10 lat	157752,97	0,00
11 lat	182739,50	0,00
12 lat	210099,75	0,00
13 lat	240059,23	0,00
14 lat	272864,85	0,00
15 lat	308787,02	0,00
16 lat	348121,78	0,00
17 lat	391193,35	0,00
18 lat	438356,72	0,00
19 lat	490000,61	0,00
20 lat	546550,67	0,00

Rachunek inwestycyjny

Okres inwestycji	Saldo rachunku (zł)	Podatek (zł)
	10000,00
1 rok	10769,00	180,50
2 lata	21598,21	194, 39
3 lata	33260,20	389,85
4 lata	45819,57	600,35
5 lat	59345,38	827,04
6 lat	73912,01	1071,18
7 lat	89599,54	1334,11
8 lat	106494,22	1617,27
9 lat	124688,95	1922,22
10 lat	144283,77	2250,64
11 lat	165386,41	2604,32
12 lat	188112,89	2985,22
13 lat	212588,18	3395,44
14 lat	238946,84	3837,22
15 lat	267333,80	4312,99
16 lat	297905,13	4825,38
17 lat	330828,93	5377,19
18 lat	366286,22	5971,46
19 lat	404471,94	6611,47
20 lat	445596,06	7300,72

Jak widać, w ciągu 20 lat inwestycji Klient oszczędzający w ramach rachunku IKE zgromadzi o ponad
100 000 zł więcej w stosunku do Klienta oszczędzającego na rachunku inwestycyjnego. Zgromadzone środki można przeznaczyć na dodatkową emeryturę i zamienić w raty równej wysokości. Jeżeli przyjmiemy następujące założenia:

okres wypłat po osiągnięciu wieku emerytalnego: 15 lat

średnia stopa zwrotu: 9,5%,

to raty ukształtują się następująco:

	Rachunek IKE	Rachunek Inwestycyjny
Kwota początkowa	546 550,67 zł	445 596,06 zł
Wypłata roczna	63 761,10 zł	51 983,64 zł
Wypłata miesięczna	5 313,43 zł	4 331,97 zł

Informacje dodatkowe

Aby otworzyć konto IKE Inwestycje należy udać się do Punktu Obsługi Klienta DM PKO BP i podpisać umowę o prowadzenie Konta IKE Inwestycje, a następnie dokonywać wpłat i gromadzić oszczędności na swoją dodatkową emeryturę.

Szczegóły oferty w Punktach Obsługi Klienta oraz pod numerem infolinii 801 304 403